關于漣源市2016年財政預算執行情況及

　　2017年財政預算草案的報告

　　——2016年11月28日在市第十七屆人民代表大會第一次會議上

　　市財政局局長 康勤輝

　　各位代表：

　　受市人民政府委托，現向大會報告2016年財政預算執行情況(預計)和2017年財政預算草案，請予審議，并請各位政協委員和其他列席人員提出意見。

　　一、2016年全市財政預算執行情況

　　2016年，財政部門在市委、政府的正確領導和人大、政協的監督支持下，牢固樹立創新、協調、綠色、開放、共享的發展理念，充分發揮財政職能作用，主動服務全市發展大局，堅持“加速轉型、加快發展”的總基調，以建立現代財政制度為目標，狠抓增收節支，深入推進財稅體制改革，確保財政預算平穩運行，為全市經濟社會發展提供財力支撐。

　　(一)全市財政收入預算執行情況

　　1—10月，全市完成一般公共預算收入92577萬元，為年度預算的 77%，同比增長6.6%。上劃省級稅收收入7105萬元，同比增長2.3%，上劃中央級稅收收入24287萬元，同比負增長2.1%。預計全年完成一般公共預算收入120201萬元，為年度預算的100%，同比增長6%。其中：國稅部門預計完成52300萬元，為年度預算的118.9%，增長27.4%；地稅部門預計完成37600萬元，為年度預算的77.1%，下降7.9%；財政部門預計完成30301萬元，為年度預算的110.6%，下降3.8%。

　　1—10月，全市完成地方財政收入61185萬元，為年度預算的78.6 %，同比增長 11.1%。其中：國稅部門完成 12781萬元，為年度預算的 101.4%，增長48.0%；地稅部門完成 23317萬元，為年度預算的61.6%，負增長4.5%；財政部門完成25087萬元，為年度預算的 91.6 %，增長13.8 %。預計全年完成地方財政收入77901萬元，同比增長6.1%。

　　2012、2013、2014、2015年分別完成一般公共預算收入131291、135631、113063、113397萬元，分別完成地方財政收入70745、82345、66583、73447萬元。

　　(二)全市財政支出預算執行情況

　　全年預計完成一般公共預算支出500000萬元，為年度預算的116.9%，同比增長1.1%。其中：1—10月累計完成一般公共預算支出421955萬元，為年度預算的98.7%，同比增長20.2%，支出按功能科目完成情況是：

　　一般公共服務支出43685萬元，國防支出244萬元，公共安全支出14074萬元，教育支出86229萬元，科學技術支出661萬元，文化體育與傳媒支出2458萬元，社會保障和就業支出62300萬元，醫療衛生與計劃生育支出58024萬元，節能環保支出7040萬元，城鄉社區事務支出15801萬元，農林水事務支出61562萬元，交通運輸支出15798萬元，資源勘探信息等支出17104萬元，商業服務業等支出2776萬元，金融支出8萬元，國土海洋氣象等支出6640萬元，住房保障支出18862萬元，糧油物資儲備支出329萬元，債務付息支出6377萬元，其他支出1983萬元。

　　2012、2013、2014、2015年分別完成財政總支出(含上解支出、債務還本支出、安排預算穩定調節基金及預算結余等)375610、426953、428410、574298萬元。

　　(三)政府性基金收支執行情況

　　2016年，全市政府性基金收入預計2000萬元，預計上級補助收入 19000萬元，上年結余31495萬元，政府性基金收入共計 52495萬元；全市政府性基金支出預計23000萬元；收支相抵，年終滾存結余29495萬元。

　　(四)社會保險基金收支執行情況

　　2016年，全市社會保險基金收入預計98714萬元(不含企業養老、機關養老，此兩項基金執行由省里統一編制)，上年結余42201萬元；全市社會保險基金支出92576萬元，本年結余6138萬元，年終滾存結余48339萬元。

　　上述預算執行情況均為預計數，在決算編制匯總后還會有一些變化，待年度決算完畢，屆時再向市人大常委會報告。

　　二、2016年預算執行的主要特點

　　(一)勤征細管，財政運行總體平穩

　　面對嚴峻的經濟財政形勢，全市財稅部門充分調動各方力量，促產培源，勤征細管，主動適應新常態、引領新常態，確保財政運行總體平穩。一是加大財稅征管力度。加強組織協調，完善財稅部門目標考核責任制，實行按季考核，加大對重點區域、重點行業、重點企業和薄弱環節以及零散稅收征管和清欠力度。全面落實非稅收入執收工作責任制，嚴格督查考核，采取以票控收、窗口征收、稽查清收等措施，積極挖掘非稅收入潛力。二是加大對上爭資力度。認真研究、科學分析，積極爭取對我市有利的資金和項目扶持，累計爭取上級各項轉移支付資金 30.28億元，促進全市經濟社會發展。三是不斷優化支出結構。1—10月，全市完成公共財政預算支出42.2億元，同比增長20.2%，其中民生支出32.9億元，占公共財政預算支出的77.9%，同比增長15%；教育、社會保障與就業、節能環保、城鄉社區等支出分別增長22.3%、10.3%、18.6%、22.7%。

　　(二)服務發展，城鄉面貌明顯改善

　　圍繞政府中心工作，以服務發展為重點，以統籌城鄉一體化為目標，著力補齊四大發展短板，促進市域經濟社會發展。一是保障重點項目建設。全力支持全市“項目建設大比拼”活動，投入資金6657萬元，積極支持城市基礎設施建設、婁底大道改擴建等重點工程建設。二是加快園區建設步伐。圍繞“四區”定位，投入資金2120萬元，支持推進標準化廠房、道路等經濟園區基礎設施建設，完善“水、電、氣”等配套措施，提升園區承載能力，增強發展活力。三是加大旅游基礎設施投入。積極支持旅游基礎設施建設，完成旅游項目總投資2.34億元，促進旅游業快速發展。四是支持金融經濟發展。大力支持市農村商業銀行、長沙銀行籌建工作，加強財政金融聯動，創新政府投融資機制，推動銀企對接，著力保障重點領域、重點項目等基礎設施建設的資金需求。加快政府與社會資本合作步驟，重點推進漣源經濟開發區“應急產業園”PPP項目成功入圍財政部第三批示范項目，引進中惠旅公司合作開發經營湄江風景管理區，為我市旅游開發注入新的活力。成立湖南省農業信用擔保有限公司漣源辦事處，搭建融資服務平臺，為中小微企業提供便捷高效的融資服務，累計為25戶企業擔保9198萬元。出臺《漣源市政府購買服務指導目錄》，為開展政府購買服務提供依據。五是改善人居環境。撥付資金1367萬元，支持庫區和移民安置區基礎設施建設；籌集資金6860萬元，支持城鄉環境綜合整治、垃圾污水處理、保障性安居工程和特色民居修繕改造等建設；撥付資金500萬元，推進集中連村和美麗鄉村建設試點工作。

　　(三)傾注民生，社會事業統籌發展

　　按照“保重點、壓一般”的原則，進一步優化支出結構，集中財力保障重點民生支出。一是教育事業優先保障。繼續落實武陵山片區農村基層教育人才發展的支持政策，加快學前基礎教育的發展，支持鄉鎮中心幼兒園和民辦示范性幼兒園建設。二是醫療衛生改革統籌兼顧。安排專項補助資金2200萬元，鞏固基本藥物和藥品零差價銷售制度。提高醫療保障標準，新農合、城鎮居民醫保籌資標準由去年的470元提高到今年的540元，財政投入同比增加4400萬元。三是社會保障功能不斷完善。支持推進機關事業單位養老保險制度改革和城鄉居民基本醫療保險制度整合。發揮就業資金的導向作用，加大公共就業扶持力度，積極支持大學生創新創業。發放城鄉低保資金6111萬元，五保資金1953萬元。四是惠農補貼政策落實有力。全面推進惠農補貼發放“三位一體”改革，通過“一卡通”發放56項惠農補貼資金23028萬元，讓廣大農民得到實惠。五是精準扶貧有序推進。撥付資金3081萬元，支持產業扶貧、易地搬遷扶貧等脫貧攻堅行動。投入財政資金6269萬元，確保土地治理、產業化經營等22個農業綜合開發項目的順利實施。

　　(四)革故鼎新，財政改革穩步推進

　　進一步完善和創新體制機制，穩步推進財稅體制改革。一是推進稅制體制改革。積極協調國、地稅部門做好“營改增”改革試點工作銜接，認真做好“營改增”對我市財稅收入影響的調研，確保 “營改增”改革試點順利開展。落實資源稅從價計征改革措施。二是開展“去庫存、降成本”行動。規范涉企收費征收行為，公布《漣源市涉企行政事業性收費目錄清單》，分三批降低部分涉企行政事業性收費標準，并公開收費目錄清單和降標幅度，促進企業“輕裝上陣”、脫困發展。兌現購房獎補政策，出臺商品房“去庫存”的財稅優惠政策，促進房地產市場健康發展。三是強化政府性債務管理。開展存量債務清理甄別和置換工作，協調相關部門對各單位進行債務清理審計。同時開展籌融資降息，將全市籌融資借款利息統一調整為年利率10%，有效降低融資成本。四是推進鄉鎮財政體制改革。建立鄉鎮基本財力保障機制，完善鄉鎮債務約束和激勵機制。組織召開鄉鎮體制改革座談會和現場推進會，分析新體制運行后鄉鎮財政運轉情況，全力推進鄉鎮財政管理體制改革。

　　(五)精細管理，依法理財有效提升

　　以科學化、精細化管理為目標，不斷完善財政運行機制,提高理財水平。一是加強預算管理。堅持零基預算，科學合理安排各項財政資金，在保障基本支出的同時集中財力辦大事。加大專項資金整合力度，壓減市本級專項資金項目4個、整合資金900萬元。加大預決算公開力度，全面推進各部門預決算和“三公”經費公開，并將全市一般公共預算、政府性基金預算和決算情況進行全面公開。二是是規范國有資產管理。對行政事業單位、社會團體開展全面的資產清查，切實規范和加強國有資產處置、轉讓、出讓、出租的監督管理。三是嚴格控制財政支出管理。堅決貫徹落實厲行節約的各項規定，大力壓減“三公”經費及其他行政開支，全市“三公”經費支出7451萬元，同比下降9.8%；認真落實工資調整政策，發放各項工資、津貼補貼74107萬元；規范采購行為，完成采購預算20982萬元，節約資金2014萬元，節約率9.6%。嚴格財政投資評審，拓寬評審范圍，完成財政評審金額41975萬元，核減8310萬元，核減率為16.5%。四是加強財政監督檢查。以創新轉型為契機，構筑內控體系，強化制度建設。認真開展財政資金安全檢查和民生資金專項檢查，扎實推進“糾四風、治陋習”和“雁過拔毛式”腐敗問題專項整治行動，加強監督檢查，重點查處發生在群眾身邊的突出腐敗問題。

　　各位代表，在肯定成績的同時，財政工作還面臨一些問題。主要表現在：財源萎縮嚴重，財政增收形勢嚴峻；財政支出尤其是民生支出仍處于高位運行，改革性增支因素多，財政收支矛盾將成為今后一個時期有待破解的難題；重點項目擠占資金多，資金調度異常緊張；政府性債務風險日益顯現，償債壓力逐年加大。對此，我們將增強危機感、緊迫感和使命感，通過深化改革和加快發展認真妥善應對。

　　三、2017年全市財政預算(草案)

　　2017年全市財政工作的指導思想是：以黨的十八屆六中全會、市委第十二次黨代會精神為指引，牢固樹立“五大發展理念”和“四個意識”， 緊緊圍繞“十三五”規劃綱要目標任務，深入貫徹積極的財政政策和穩健的貨幣政策，有效推進供給側結構性改革和財稅體制改革，激發市場活力，轉換增長動力，促進財政收入增速提質；盤活資金、保障民生，統籌財力、支持脫貧，促進城鄉協調發展；強化監督、提升績效，厲行節約、防控風險，促進財政管理創新，為建設幸福小康新漣源提供有力的財力支撐和制度保障 。

　　根據上述指導思想和市委、市政府的決策部署，2017年我市財政預算分一般公共財政預算、政府性基金預算、社會保險基金預算三項進行編制。具體預算安排如下：

　　(一)全市財政收入預算安排

　　2017年全市地方財政收入預計 84861萬元，比2016年年初預算數增長9%。其中：國稅14470萬元，地稅40524萬元，非稅收入29867萬元。預計上級轉移收入375685 萬元，預計上年結轉結余收入19600萬元，收入總計 480146 萬元。

　　(二)全市財政支出預算安排

　　2017年全市一般公共預算支出安排 455541 萬元，加上解上級支出4908萬元，加預計上年結轉支出19600萬元，支出合計 480049 萬元，收支相抵，結余97 萬元。支出按功能科目安排如下：

　　一般公共服務支出 36483 萬元，國防支出 314萬元，公共安全支出14614萬元，教育支出 93555萬元，科學技術支出392 萬元，文化體育與傳媒支出5699 萬元，社會保障和就業支出82933萬元，醫療衛生支出65197 萬元，節能環保支出2593 萬元，城鄉社區事務支出14694 萬元，農林水支出43340 萬元，交通運輸支出 7115萬元，資源勘探電力信息等支出8779 萬元，商業服務業等支出1734 萬元，國土資源氣象等支出4594 萬元，住房保障支出 7193 萬元，糧油物資儲備支出 512萬元，其他支出 64000萬元。預備費 1800 萬元。

　　(三)全市政府性基金收支預算

　　收入擬安排 15600 萬元，相應安排支出15520 萬元，當年結余 80 萬元。

　　(四)全市社會保險基金收支預算

　　社會保險基金預算主要包括企業職工養老保險基金、城鄉居民社會養老保險基金、機關養老保險基金、城鎮職工醫療保險基金、城鄉居民醫療保險基金、失業保險基金、工傷保險基金、生育保險基金等八項社會保險基金。其中企業職工養老保險屬于全省統籌，由省級統一編制預算，此次未納入市本級預算收支范圍。

　　全市社會保險基金收入擬安排196631萬元，安排支出193034萬元，本年結余3597萬元。

　　四、2017年財政政策措施和工作重點

　　(一)推改革，提升財政促進經濟發展的能力

　　1.支持供給側結構性改革。清理財政對競爭性領域的政策和資金支持，加快淘汰落后產能，推動應急產業發展，促進資源枯竭城市轉型；繼續實施稅收、貸款、公積金等組合優惠政策，并積極推進棚戶區改造貨幣化安置，支持房地產市場穩定發展；深化“放管服”改革，全面落實減稅清費政策，優化企業融資結構，有效降低企業成本。

　　2.深化財稅體制改革。積極推進綜合與分類結合的個人所得稅改革，完善消費稅制度。全面實施資源稅從價計征改革，清理相關收費基金；加快搭建全市財稅綜合信息平臺，建立財稅綜合信息共享機制；落實事業單位改革要求，分類指導、穩步實施市直單位財政財務體制改革。

　　3.推進財源建設三年行動計劃實施。支持重點項目建設和經濟園區基礎設施建設，穩固基礎財源，壯大骨干財源，培育新興財源，發展金融產業，全面推進財源建設三年行動計劃實施，促進全市經濟社會發展。

　　4.加強綜合治稅。加強重點稅源企業的監管，建立稅源動態監控體系，挖掘增收潛力，拓寬增收渠道。健全非稅收入征管制度，加大非稅收入稽查力度，堅持依法治稅、依率計征，大力清繳欠稅、堵塞漏洞，確保應收盡收。

　　(二)優結構，提升財政公共服務能力

　　1.盤活存量資金。對執行進度較慢的部門項目預算資金，以及未按規定及時分解下達或者閑置沉淀的轉移支付資金，統籌用于急需資金支持的領域。加大預算統籌力度，取消所有專項收入專款專用規定，實質性整合專項資金。

　　2.注重民生改善。加大“三農”投入，支持土地流轉和適度規模經營，壯大新型經營主體，推進農田水利和高標準農田建設，提高糧食綜合生產能力，促進農業產業化發展。健全城鄉醫療、養老、住房保障制度，做好城鄉低保、救濟救助等工作，完善社會保障體系。認真落實扶持政策，全方位促進創新創業。完善義務教育經費保障機制，繼續加大中小學校舍建設投入。全面推進公立醫院體制改革，強化基層衛生服務設施建設，支持科技、文化體育、生態環境等社會事業發展。

　　3.致力脫貧攻堅。加大貧困縣涉農資金統籌整合力度，緊緊圍繞“兩不愁，三保障”(不愁吃、不愁穿，義務教育、基本醫療和住房安全保障)和“五個一批”(生產發展、易地搬遷、生態補償、教育就業、社保兜底)，積極支持脫貧攻堅行動。

　　4.嚴格支出管理。牢固樹立過緊日子的思想，厲行節約，嚴控行政支出。認真執行公務接待、差旅費、培訓費、會議費等一系列管理辦法，嚴控 “三公”經費等非生產性開支，擰緊開關，進一步降低行政運行成本。不斷拓寬采購渠道、規范采購行為，推進陽光政府采購。發揮財政投資評審職能作用，完善評審機制、規范評審流程，提高財政資金使用效益。

　　(三)防風險，提升財政可持續發展能力

　　1.繼續深化鄉鎮財政體制改革。嚴格落實《漣源市鄉鎮財政管理體制改革實施辦法》的各項規定，完善相關配套措施，激發體制活力，努力實現“保工資、保運轉、保民生、防風險、促發展”的目標。

　　2.拓展籌融資空間。加強財政與金融深度融合，巧用財政杠桿,多用債券、政策性貸款和直接融資等工具，構建起“財政資金―信貸資金—社會資本”逐步放大的融資模式，引導撬動金融資金支持實體經濟發展。推進銀企對接常態化，著力保障重點領域、重點項目、重點企業和“三農”、小微企業、扶貧等薄弱環節的信貸需求。推動龍山旅游開發、城市外環線建設等PPP項目落地實施。

　　3.加強政府性債務管理。建立健全政府性債務風險應急處置工作機制，加強債務風險日常監控。對納入政府債務系統管理的存量債務，分批進行政府債券置換，有效化解債務風險。開展鄉鎮存量債務置換工作，對市鄉債務規模實行限額管理，規范舉債行為，嚴控新增債務，防范和控制財政金融風險。

　　(四)強監管，提升財政依法科學理財能力

　　1.建立財政大監督機制。進一步完善監督檢查和預算編制、預算執行相互協調機制，建立事前審查把關、事中跟蹤監控和事后檢查評價相結合的財政監督運行機制，促進監督與管理相結合。不斷推進財政監督檢查制度化、規范化，將群眾關心、社會關注的重點項目資金、民生資金列為重點檢查內容。

　　2.加大預決算公開力度。以公開為常態，以不公開為例外全面推進預決算公開，逐步推進專項資金公開，建立健全公開透明的財政信息公開制度。

　　3.推進鄉鎮國庫集中支付改革。全面推行鄉鎮國庫集中支付制度改革，建立以國庫單一賬戶體系為基礎、國庫集中支付為主要形式的新型鄉鎮財政資金管理制度，進一步規范基層財政財務管理，打通財政資金支付“最后一公里”，實現國庫集中支付“橫向到邊、縱向到底”的目標。

　　4.加強內控體系建設。加強財政內控制度建設，做到崗位設立到人、職能明確到人、任務落實到人、責任追究到人，確保各項財務工作規范有序執行。擴大內部控制的覆蓋面，督促行政事業單位建立和有效實施內部控制，促使其覆蓋單位經濟和業務活動全范圍，貫穿內部權力運行決策、執行和監督全過程。

　　各位代表，面對新形勢、新常態、新任務，我們將在市委、市政府的正確領導下，在市人大、市政協的監督支持下，認真落實本次大會決議，強化責任擔當，積極主動作為，努力做好各項工作，推動財政科學發展，為加快建設小康美麗幸福新漣源而作出新的貢獻!