關于漣源市2014年財政預算執行情況及2015年財政預算草案的報告

　　——2015年3月22日在市第十六屆人民代表大會第三次會議上

　　漣源市財政局局長 康勤輝

　　各位代表：

　　受市人民政府委托，現向大會報告2014年財政預算執行情況和2015年財政預算草案，請予審議，并請各位政協委員和其他列席人員提出意見。

　　一、2014年全市財政預算執行情況

　　2014年，在市委、政府的正確領導和人大、政協的監督支持下，全市財稅部門積極應對經濟增速放緩、結構性減稅力度加大、民生支出剛性增長等困難和挑戰，按照“穩增長、調結構、惠民生”的工作思路，充分發揮財政職能，狠抓增收節支，不斷深化財政改革，繼續加強財政監管，強力推進依法理財，確保財政預算平穩運行，為我市經濟社會發展提供了財力保障。

　　(一)公共財政收支執行情況

　　2014年，全市完成一般公共預算收入113063萬元，占調整預算的81.7%，同比下降16.64%；完成地方財政收入66583萬元，占調整預算的79.3%，同比下降19.1%。完成公共財政預算支出394412萬元，占調整預算423351萬元的93.2%，同比增長3.9%。

　　(二)政府性基金收支執行情況

　　全市政府性基金預算收入4126萬元，加上級補助收入16894萬元，上年結余收入29645萬元，政府性基金收入共計50665萬元。全市政府性基金預算支出18531萬元，結轉下年支出32134萬元，基金支出共計50665萬元。

　　上述預算執行情況均為預計數，在決算編制匯總后還會有一些變化，待年度決算完畢，屆時再向市人大常委會報告。

　　二、2014年預算執行的主要特點

　　(一)勤征管，促發展，積極應對嚴峻經濟財政形勢。

　　面對嚴峻的經濟財政形勢，全市各級財稅部門充分調動各方力量，努力培植壯大財源，統籌有限財力用于支持項目建設、園區發展和產業扶持。加大對上爭取力度。全年累計爭取上級財政各項調度資金33.7億元，增加3.75億元，同比增長12.5%，其中爭取上級財力性轉移支付補助資金連創新高，新增1.02億元，有效保障了財政正常運行和預算執行力度。特別是堅持不懈地爭取將我市納入全省第三輪特色縣域經濟農副產品加工產業重點縣，從2015年起連續三年每年可獲上級財政專項扶持資金0.6億元。支持工業園區發展。預算安排2000萬元，加大對經濟園區基礎設施和廠房建設的支持力度，促進重大項目達產達效；爭取專項資金1954萬元，全力支持中小企業技術改造和轉型升級。支持重點項目建設。撥付資金8510萬元支持交通、城市基礎設施等重點項目建設；預算安排項目前期工作經費1000萬元，以項目拉動經濟增長，促進財源建設。強化財稅收入征管。出臺了《漣源市綜合治稅工作管理暫行辦法》，建立收入組織責任制，及時開展收入進度督導；制訂了《市直單位非稅收入執收工作考核辦法》，有效防治“亂作為”、“不作為”現象，確保本級財政收入依法征收、應收盡收。全年地方財政收入中國稅完成12771萬元，占調整預算的97.2%，同比增長1.1%；地稅完成27307萬元，占調整預算的60.3%，同比下降38.5%；財政完成收入26505萬元，占調整預算的103.7%，同比增長4.7%。

　　(二)惠民生，促和諧，全面提升基本公共服務能力。

　　按照“保重點、壓一般”的原則，進一步優化支出結構，集中財力保障重點民生支出。全年各項民生支出完成284398萬元，占公共財政預算支出的72.1%，高于全省平均水平6個百分點，同比增長1.9%。教育發展優先保障。全面落實武陵山片區農村基層教育人才發展的支持政策，發放人才津貼2580萬元。依托名校效應，市財政投入1967萬元建設長郡藍田中學，有效緩解城區大班額的壓力。農林水事業加快發展。全年通過“一卡通”發放涉農補貼項目80個，資金達3.3億元；總投資2512萬元，全面完成2013年小農水重點縣建設項目；撥付資金4188萬元，支持大灌區渠道改造及新型糧田建設；安排“一事一議”財政獎補2668萬元，整合其他資金1946萬元，建設項目380個，受益410個村；安排村級運轉經費5511萬元，超出了省定村平6萬元的保障標準，并對全市在職村干部的基本報酬和離任村主干生活困難補助實行打卡發放。醫療衛生事業穩步提高。全年撥付基層醫療衛生機構和村衛生室基本藥物和藥品零差銷售專項補助資金2500萬元；新農合籌資標準由280元提高到320元，財政補助資金連續4年年均增長40元；發放武陵山片區衛生人才津貼470萬元。社會保障水平不斷提升。城市低保標準由264元/月提高到330元/月，農村低保標準由98元/月提高到165元/月，五保供養標準由2400元/年提高到2640元/年；爭取上級轉移支付資金1840萬元，加大對五保戶、低保戶、貧困殘疾人戶的危房改造資金補助力度；撥付城鎮保障性安居工程資金5554萬元，發放廉租住房補貼資金297萬元；計劃生育專項支出1421萬元，人平達到12.1元。

　　(三)推改革，促監管，穩步提高科學精細化理財水平。

　　堅持把財政改革作為促進財政職能轉型的著力點，全面推進體制機制創新，多措并舉確保財政資金安全高效。完善預算管理改革。規范預算編制，細化部門預算，制訂了《漣源市市級部門決算批復工作實施方案》，對28個試點單位2013年度部門決算進行批復，積極穩妥地推進了部門預決算和“三公”經費公開工作，全市政府預算、部門預算已在政府門戶網站公開，行政事業單位“三公”經費預算公開工作有序進行。深化國庫集中支付改革。深入推進國庫集中支付改革和公務卡改革工作，全年辦理直接支付31.63億元，授權支付1.57億元，公務卡消費金額332萬元，提升了資金運轉效率，有效促進了公務消費的陽光透明。創新財政監督機制。積極爭創全省財政監督機制創新工作示范縣市，制訂了《漣源市財政部門內部監督檢查實施辦法》，加強“內檢”，健全內部監督機制；出臺了《進一步加強財政資金管理的有關規定》，加強“內控”，規范資金撥付流程，實現了對財政業務管理活動事前防范、事中控制、事后監督。嚴把節支與提標關口。落實中央、省市各項規定，下發了關于嚴控“三公”經費預算管理的通知，制定出臺了公務接待、差旅費、培訓費、會議費等一系列管理辦法，為建立健全厲行節約長效機制奠定了制度基礎，2014年全市市直行政事業單位“三公”經費支出7495萬元，同比下降42.2%，20個鄉鎮、辦事處“三公”經費支出4927萬元，同比下降47%；嚴格財政投資評審，完成項目157個，審定金額10.65億元，核減率19.4%；不斷拓展政府采購范圍，全年采購規模達18089萬元，節約資金1789萬元，節約率為9%；處置公務用車30臺、閑置報廢資產16處，資產處置收入實行“收支兩條線”管理，確保國有資產保值增值；認真做好第三步規范公務員津貼補貼工作，審慎處理相關問題，參照婁底市周邊縣市的執行水平，年初將我市津貼補貼標準從人均1.6萬元/年暫提高至1.8萬元/年，從7月1日起，又提高至2.2萬元/年，全年共發放各項工資、津貼補貼46487萬元。堅持基礎與信息化先行。推進依法理財，組織開展《行政單位會計制度》和《行政事業單位內部控制規范》培訓，進一步規范財經秩序；加快財政信息化建設步伐，建成并完善了非稅系統POS機和財稅庫銀橫向聯網系統，內網接入預算單位達200多家。推進政府性債務管理。草擬了《漣源市政府性債務管理辦法》，對舉債規模、程序、范圍、償還等進行了統一規定；開展了存量債務清理甄別工作，有計劃將應由政府負有償還責任的債務納入預算管理，防范和化解政府性債務風險。

　　各位代表，在肯定成績的同時，財政工作還面臨一些問題。主要表現在：財源相對匱乏，財政收入增長后勁不足，來年財政收入增速將繼續呈回落態勢；財政支出尤其是民生支出仍處在上升通道，工資津補貼提標、公車改革、醫療養老改革等政策性增支因素多，日趨凸顯的財政收支矛盾將成為今后一個時期有待破解的難題；重點支出剛性增長，重點項目擠占資金多，資金調度比較困難；政府性債務風險日益顯現，償債壓力逐年加大。對此，我們將增強危機感、緊迫感和使命感，通過深化改革和加快發展認真應對。

　　三、2015年全市財政預算(草案)

　　2015年是全面深化財政改革的關鍵之年，也是全面完成“十二五”規劃目標的收官之年，我市財政面臨的形勢任務更為復雜艱巨。全市財政工作的指導思想是：全面貫徹黨的十八屆三中、四中全會和市委工作會議精神，堅持穩中求進總基調，繼續實施積極財政政策，主動適應財政經濟發展新常態；堅持以提高財政發展質量和效益為中心，推進經濟結構優化和產業轉型升級，培育壯大財源基礎，構建收入穩定增長機制；堅持依法理財、優化結構、統籌兼顧，集中財力保民生、保運轉、保重點；堅持深化財政改革，探索建立現代財政管理制度，著力加強財政科學化、精細化管理，為全市經濟社會持續健康發展提供可靠的財力保障。

　　根據上述指導思想，按照新預算法和全口徑預算管理的要求，2015年我市財政預算按公共財政預算、政府性基金預算、社會保險基金預算三項進行編制(國有資本經營收支沒有，國有資本經營預算暫不編制)。具體預算安排如下：

　　(一)全市公共財政收支預算

　　2015年，全市一般公共預算收入為 118716 萬元，同口徑增長5 %，其中地方財政收入69912萬元，同口徑增長5%，具體為國稅部門16496萬元，地稅部門30038萬元，財政部門23378萬元。預計上級轉移收入215496萬元，上年結轉結余收入 34000萬元，收入總計 319408 萬元。

　　2015年，全市公共財政預算支出安排 280494萬元，其中：市直部門預算安排109881萬元；鄉鎮支出安排23977 萬元；專項經費安排64868萬元；上級專項轉移支付收入支出47661萬元；上級專項補助支出34107萬元；上解上級財政支出4908萬元；上年結轉支出34000萬元。全年收支相抵凈結余 6萬元。

　　當年支出按功能科目安排如下：

　　一般公共服務支出36958萬元，國防支出246萬元，公共安全支出11030萬元，教育支出72034萬元，科學技術支出447萬元，文化體育與傳媒支出2536萬元，社會保障和就業支出36000萬元，醫療衛生支出42623萬元，節能環保支出4234萬元，城鄉社區事務支出13834萬元，農林水支出24448萬元，交通運輸支出6886萬元，資源勘探電力信息等支出7124萬元，商業服務業等支出1934萬元，國土資源氣象等支出5337萬元，住房保障支出1816萬元，糧油物資儲備支出334萬元，其他支出10872萬元。預備費1800萬元。

　　(二)全市政府性基金收支預算

　　收入擬安排9164萬元，相應安排支出9094萬元，當年結余70萬元。

　　(三)全市社會保險基金收支預算

　　社會保險基金預算主要包括企業職工養老保險基金、城鄉居民社會養老保險基金、機關養老保險基金、城鎮職工醫療保險基金、城鄉居民醫療保險基金、失業保險基金、工傷保險基金、生育保險基金等八項社會保險基金。其中企業職工養老保險屬于全省統籌，由省級統一編制預算，此次未納入市本級預算收支范圍。

　　全市社會保險基金收入擬安排130769萬元，安排支出123684萬元，本年結余7085萬元。

　　需要說明的是，根據上級有關文件精神，政府性債務需分類納入一般公共預算和政府性基金預算管理，但考慮到我市政府性債務甄別工作尚未全面完成，且2015年新增債務無法確定，待上級確定我市新增債務限額后，再編制政府債務預算報市人大常委會批準。

　　四、2015年財政政策措施和工作重點

　　(一)興財源，促轉型。我們將主動適應經濟發展新常態，準確把握國家產業政策和扶持重點，結合全市發展布局和戰略重點，充分發揮財政資金引導作用，推動經濟發展提質增效升級，為財政收入的穩定增長增添發展后勁。全力推進項目建設。通過專項投入、貸款貼息等措施，扶持重點產業、重點行業和重點項目，加快項目建設進度，以項目建設帶動經濟發展、結構調整、財源培植。深入實施“漣商回歸”戰略，完善招商激勵機制，突出要素保障，促進招商項目早動工、早投產、早達效。大力支持園區基礎建設。靈活運用財政資金和稅收支持政策，支持推進標準化廠房、道路等經濟園區基礎設施建設，提升平臺承載能力，促進生產要素和重點產業加快向園區集中。統籌新型工業化、戰略性新興產業、科技等專項資金，采取以獎代補、先建后補等形式，支持科技創新平臺建設，引導企業有效投入，提高企業自主創新能力。支持節約集約土地利用，盤活、收儲和提升土地利用，拓展發展空間。著力支持服務業加快發展。圍繞“三基地兩中心”的戰略目標，充分利用“營改增”試點擴面的機遇，加快金融、旅游、物流、倉儲等生產性服務業發展，形成與新型工業化和新型城鎮化協調發展的現代服務體系。幫扶中小企業發展。落實中小企業減稅清費政策，完善信貸激勵和信用擔保機制，鼓勵金融機構加大對實體經濟的扶持，幫助中小企業特別是小微企業解困渡過難關，促進經濟結構優化。

　　(二)提質量，穩增長。我們將牢牢把握穩中求進穩增長的總基調，把轉方式調結構放到更加重要位置，堅持以提高經濟發展質量和效益為中心，密切關注經濟形勢，增強收入變化的前瞻性，積極應對，靈活把握收入節奏，掌控收入組織進度。依托綜合治稅平臺，抓好重點稅源、重點行業的稅收管理，密切監控稅源信息，增強挖掘稅源的主動性，創新抓好“四小稅”、私有房產出租與自營稅等零散稅收的征管，不留征管盲點，不留稅收死角。規范非稅收入管理，嚴格實行分類管理制度，加快推動數據大集中平臺建設，推行收繳電子化。舉全市之力，想非常之策，做實財政收入，降低稅費征收成本，提高收入質量，努力提升稅收收入占財政收入的比重，切實增加可用財力。

　　(三)重保障，惠民生。我們將正確處理市場與政府的關系，合理界定財政保障范圍，做到有所為、有所不為，讓發展成果更多更公平惠及全市人民。加大教育、社保、就業、衛生、文化、扶貧、保障性住房等各民生領域投入，切實解決好人民群眾最直接最現實的利益問題。堅持教育優先發展戰略。鞏固完善城鄉義務教育經費保障機制，落實提標政策，支持提升教育質量，保障教育重點項目加快推進。完善財政支持學前教育發展的一攬子政策措施。完善社會保障制度。落實更加積極的就業政策，完善職業培訓、公共就業服務等政策措施。加快推進養老保險制度改革，支持城鄉居民養老保險提標，認真做好機關事業單位養老保險制度改革和工資調整工作，改革養老保險基金征繳機制，增強基金支撐能力。穩步提高城鄉居民最低生活保障水平，加大公租房、廉住房、棚戶區改造、農村危房改造建設支持力度，改善中低收入住房困難家庭居住條件，促進房地產市場健康發展。推進醫藥衛生體制改革。穩步推進公立醫院改革，支持城鄉居民大病保險。進一步提高醫保和基本公共衛生服務保障水平，城鎮居民基本醫保、新農合人均財政補助標準提高到380元，基本公共衛生服務人均財政補助標準提高到40元。構建公共文化服務體系。完善財政扶持政策，推進文化體制改革。支持公共文體設施建設和免費開放，支持文化惠民工程，鼓勵提高全民文體素質。

　　(四)重投入，強三農。我們將牢牢把握我市納入全省第三批農副產品加工特色產業縣市的機遇，加大“三農”投入，發揮財政資金引導作用，帶動金融和社會資金更多投入農業農村。加快現代農業發展。加大支農資金整合力度，支持特色優勢品牌做大做強。支持培育農業企業、家庭農場、農民專業合作社等新型農業生產經營組織，壯大現代農業發展主導力量。穩步增加農民收入。認真落實種糧農民各項補貼性收益政策，啟動惠農補貼政策改革試點，擴大政策性農業保險范圍，有效降低農業投入風險，提高農業綜合生產能力，促進農民穩定增收。支持改善農村基礎設施。大力實施農村飲用水安全、農村道路改擴建、生活垃圾處理等一事一議獎補項目，提升農村城鎮化水平。開展農村公共服務運行維護機制試點，支持農田水利、農業綜合開發、土地整理、農村環境整治等項目建設，加快美麗鄉村和城鎮化建設步伐，改善鄉村人居環境。完善村級組織運轉經費保障制度，維護農村社會穩定。

　　(五)推改革，提效益。國家深化財稅體制改革正在進行中，新《預算法》在完善政府預算體系、改進預算控制方式、硬化預算支出等方面作出了新規定，我們將認真研讀并加以落實，促進依法行政、依法理財。推進稅制改革。進一步擴大營改增范圍，啟動消費稅改革，組織實施煤炭資源稅費改革，認真做好其他稅種改革準備工作。深化預算制度改革。實行全口徑預算收支管理，完善“收入一個籠子，預算一個盤子，支出一個口子”機制，規范預算編制程序，細化預算編制內容，提高部門預算覆蓋面，全面推進政府和部門預決算、“三公”經費預決算公開。硬化預算約束，提升預算到位率。探索建立跨年度預算平衡機制，統籌年度之間財力安排，確保財政收支動態平衡。加強財政支出管理。認真落實中央八項規定和《黨政機關厲行節約反對浪費條例》，嚴格執行新出臺的差旅費、會議費、培訓費、公務接待等制度辦法，積極推進公車管理改革，努力壓縮一般性支出，細化“三公經費”預算管理，確保“三公”經費比上年只減不增，切實降低行政運行成本。深化國庫集中支付制度，加強國庫現金管理，盤活財政存量資金，加快預算執行進度。推進財政績效評價，規范財政績效目標，注重評價成果應用。強化財政資金監督檢查，規范財經秩序，加快構建覆蓋所有政府性資金和財政運行全過程的監督機制。加強政府采購管理，完善政府購買服務績效評價和信息公開機制，建立政府向社會力量購買服務機制，加大運用PPP力度，鼓勵引導民間資本投向重點民生項目和科技創新領域，提高公共服務水平。完善投資評審制度，提升投資評審效率。加強國有資產監管，提高國有資產資源配置共享能力。強化鄉鎮財政管理。以貫徹落實新修訂的《湖南省鄉鎮財政管理條例》為契機，在調研分析的基礎上，按照“大穩定、小調整”的基本原則，適時完善鄉鎮財政管理體制，逐步提高鄉鎮基本財力保障水平。優化專項資金管理。進一步完善專項資金申報、分配和使用程序，杜絕無序申報、隨意申報等現象，進一步壓縮資金分配自由裁量權。加強專項資金監督檢查、跟蹤問效，探索建立有進有退的專項資金管理辦法，確保專項資金使用安全、規范，確保資源配置到最需要的領域和環節。規范政府性債務管理。將政府性債務納入預算管理，試編政府債務預算；規范舉債行為，嚴控新增債務，統一債務審批，對舉債類別和舉債規模實行“雙控”；建立政府性債務償還機制，完善償債準備金制度，有效防范和化解債務風險和財政風險。

　　各位代表，面對新形勢、新常態、新任務，我們將在市委、市政府的正確領導下，在市人大、市政協的監督支持下，認真落實本次大會決議，審時度勢，聚力一心，克難攻堅，努力做好各項工作，推動財政科學發展，為加快建設小康美麗幸福漣源而奮斗。